Liquiditeitsbegroting voor 13 weken: zo zie je een tekort aankomen

Een liquiditeitsbegroting voor dertien weken laat zien wanneer geld binnenkomt en wanneer het je rekening verlaat. Je kijkt ongeveer een kwartaal vooruit, maar werkt per week. Dat is praktisch wanneer een maandoverzicht een tijdelijk tekort verbergt. De periode van dertien weken is een werkkeuze, geen wettelijke norm.

Maak één kolom per week

Begin met het werkelijk beschikbare banksaldo. Zet daaronder de ontvangsten en betalingen die in die week worden verwacht. Het eindsaldo wordt het beginsaldo van de volgende week. Gebruik steeds dezelfde indeling, zodat je wijzigingen terugziet.

• Beginsaldo van de week.

• Verwachte ontvangsten, per belangrijke klant of categorie.

• Uitgaven zoals leveranciers, personeel, huur, belastingen en aflossingen.

• Eindsaldo: beginsaldo plus ontvangsten min uitgaven.

Het gaat om geldstromen. Een geboekte omzetpost is nog geen ontvangst en afschrijving is op zichzelf geen betaling. Neem btw mee voor zover die onderdeel is van een werkelijke ontvangst of betaling; houd ook rekening met de momenten van belastingbetaling.

Een fictief rekenvoorbeeld

Stel dat je week begint met € 4.000. Je verwacht € 6.000 van klanten en moet € 8.500 betalen. Het verwachte eindsaldo is dan € 1.500. Maar als een klantbetaling van € 3.000 een week opschuift, wordt dat saldo € 1.500 negatief. Het bedrijf kan op papier winst maken terwijl deze week toch een tekort ontstaat.

Controleer ook de dagen binnen de week. Een ontvangst op vrijdag helpt niet automatisch bij een betaling die maandag al moet worden uitgevoerd. Bij krappe ruimte is tijdelijk een dagplanning nodig.

Scheid bevestigde en onzekere ontvangsten

Gebruik naast ieder bedrag een status: betaaldatum bevestigd, verwacht of onzeker. Een offerte telt niet hetzelfde als een verstuurde factuur met bevestigde betaaldatum. Laat onzekere ontvangsten zichtbaar staan, maar maak daarnaast een voorzichtiger scenario zonder die bedragen.

Leg het verschil tussen beide scenario's naast de verplichtingen. Dan zie je welke week aandacht vraagt en hoeveel een verschuiving werkelijk uitmaakt. Gebruik dit als voorbereiding op overleg, niet als reden om een onhaalbare betaling toe te zeggen.

Werk de planning iedere week bij

• Vervang de afgelopen week door de werkelijke bedragen.

• Controleer waarom ontvangsten of betalingen afweken.

• Voeg aan het einde een nieuwe week toe.

• Leg vast wie welke afwijking opvolgt en wanneer.

Houd financieringsruimte apart van je banksaldo en controleer of deze daadwerkelijk beschikbaar is onder de geldende voorwaarden. Een mogelijke lening is nog geen beschikbare kasruimte.

Ontstaat een tekort? Lees hoe je een betalingsvoorstel aan een leverancier voorbereidt. Voor hulp bij het ordenen van de situatie kun je contact opnemen met WAH.

Bron voor de basis van liquiditeitsbegroten: KVK — liquiditeitsbegroting. Het weekmodel en rekenvoorbeeld zijn ter illustratie. Bijgewerkt op 21 september 2026.